Valores: Tipo de Operaciones que se manejan en los mercados; Aranceles y Derechos; Liquidación de títulos, funciones para Back Office (Interconexión de mercado BYMA por FTF; Interconexión de mercado MAE por Siopel; Interconexión de mercado Rofex por Gestor; Formas de ingresar las operaciones Merval; Control y chequeo de operaciones; Boletos; Garantías; Transferencias; Ingreso y liquidación de Dividendos, Rentas y Amortizaciones; Interfaces; Control y chequeo de operaciones en otros mercados; Conciliación de Títulos); Reportes para enviar a Clientes; Administración y contabilidad general de la empresa; Informes de Gestión, Informes a entidades externas. Sistemas de AUNE y ESCO.
Back Office:
Cámara de Compensación y su relación con el Mercado.
Extranet – AP5. Operatoria. Cuentas. Contabilidad. Activos. Instrucciones.
Riesgos:
Sistema de Garantías. Estructura de Fideicomisos.
Riesgo Crédito y Mercado.
Márgenes. LPA. Mark-to-market diario.
Riesgo Liquidez. Activos en garantía.
Auditoría:
Fiscalización y auditorías. Normativa e información a cumplimentar.
Entrega de mercadería en MtR:
Procedimientos de entrega en Matba Rofex
Conceptos y Reglamentación
Herramientas disponibles
Fondos: Entidades que intervienen en la administración de FCI, sus responsabilidades y funciones; Administración de cuotapartistas y sus condominios. Oficiales de cuenta que manejan los clientes; ¿En que invierte un fondo?; Ingreso de solicitudes de suscripción, rescate, y transferencia al sistema informático. Gastos en rescates, permanencia; Ingreso de inversiones al sistema de administración de Fondos; Reportes a la sociedad depositaria: operaciones a liquidar, emisión de cartas de instrucción, custodia de títulos, controles de límites de inversión; Informes a clientes internos, cuotapartistas y entes reguladores.
Impuestos en las inversiones financieras
Tratamiento impositivo de las inversiones financieras
Depósitos de dinero
Títulos Públicos
Acciones, ADRs, CEDEARS
Cauciones bursátiles
Cheques de pago diferido CPD
Fondos Comunes de Inversión
Obligaciones Negociables
Fideicomisos Financieros
Instrumentos financieros. Cuerpo normativos (IFRS9, NIC 39 y NIC 32)
Normativa contable argentina. RT18 y sus modificaciones
Finalidad de los instrumentos. Operaciones
Ítem o partida cubierta
Instrumentos de cobertura
Tipos de riesgos a cubrir
Riesgos de flujos efecticos/ Riesgos a los cambios en el valor corriente/ Riesgo en una inversión neta en una entidad extranjera
Reconocimiento
Eficacia de la cobertura
Medición inicial/Medición posterior
Tratamiento de las diferencias de las mediciones
Cese de la contabilidad de la cobertura - Criterio general
Información a presentar
